Výroční zpráva o výsledcích hospodářské činnosti za rok 2006

1. Charakteristika družstva

Název: Stavební bytové družstvo Nová huť (dále jen SBD NH)

Sídlo: Hýlova 40/24, 700 30  Ostrava – Výškovice

Právní forma:  družstvo

IČ: 00050831

DIČ: CZ00050831

Předmět činnosti: hlavním předmětem činnosti je organizování přípravy a provádění výstavby, oprav a udržování bytových a nebytových objektů a zabezpečování plnění poskytovaných služeb s užíváním.

Datum vzniku: 24.12.1959

Zapisovaný základní kapitál: 1 000 000,00 Kč

Základní členský vklad:              500,00 Kč

2. Základní údaje o majetku

a) bytový fond

V roce 2006 zabezpečovalo SBD NH (dále jen družstvo) správu a  provoz družstevního bytového  fondu, investiční a výrobní  činnost v souvislosti se záchovnou péčí o družstevní majetek  vlastního družstva a cizích správců bytového fondu v rámci jiné  hospodářské činnosti.

K 31.12.2006 vlastní družstvo  9 084 byty I. kategorie a  1 696 garáží v lokalitách: Moravská Ostrava, Zábřeh, Výškovice,  Hrabůvka, Bělský Les, Starý Zábřeh, Poruba, Hrabová, Mariánské  Hory . Družstvo v roce 2006 převedlo 158 bytů a 25 garáží do vlastnictví členů družstva.

V průběhu roku 2006 došlo k navýšení hodnoty bytového fondu , a to z důvodu revitalizace jednotlivých bytových domů, které jako technické zhodnocení domu zvyšuje hodnotu majetku. V hodnotě majetku je rovněž promítnuto snížení hodnoty majetku z důvodu převodu bytů a garáží do vlastnictví člena. Následující tabulka znázorňuje přehled za období 2004 – 2006 (v tis. Kč):

b) nebytový fond

V roce 2006 byla provedena rekonstrukce nebytového prostoru na Francouzské ulici a vrátnice v rámci areálu údržby v celkové hodnotě 284 tis. Kč. Nebyl zajištěn proxy server z důvodu dokončovacích prací opravy počítačové sítě v roce 2007. V následující tabulce je přehled hodnoty nebytového fondu v letech 2004 – 2006, a to v pořizovací  a zůstatkové hodnotě (v tis. Kč):

V samostatných movitých věcech jsou zahrnuty dopravní prostředky, energetické a hnací stroje a inventář.

3. Náklady, výnosy, hospodářský výsledek

a) náklady

Náklady jsou členěny dle jednotlivých skupin a dále dle jednotlivých účtů. V tabulce je přehled a porovnání za období 2004 do 2006 (v tis. Kč):

Z tabulky vyplývá celkové snížení nákladů. Hlavním důvodem snížení je, že účet 511 opravy a udržování zahrnuje pouze opravy, ale nikoliv revitalizace, které jsou zúčtovány jako technická zhodnocení bytových domů. Náplň jednotlivých účtů je obdobná jako v minulých letech (viz Výroční zpráva o výsledcích hospodaření za rok 2005). Celkovou výši nákladů ovlivnily zvýšené náklady na zúčtování zákonných opravných položek dle zákona o rezervách – firma RBI, a zároveň snížené náklady na placené úroky z důvodu dotace na revitalizace.

b) výnosy

Výnosy jsou v následující tabulce jsou členěny dle účetních skupin a dále dle jednotlivých účtů za období 2004 – 2006 (v tis. Kč):

Rovněž výši výnosů ovlivňuje revitalizace bytových domů, neboť jsou nižší ostatní provozní výnosy (rozpouštění dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu).

c) hospodářský výsledek

Hospodářský výsledek za družstvo před zdaněním činí 722 tis. Kč. Daň z příjmu právnických osob po započtení připočitatelných a odpočitatelných položkách činí 389 tis. Kč. Čistý zisk činí 333 tis. Kč. (údaje v tabulce v tis. Kč)

Hospodaření středisek bytového hospodářství (v tis. Kč)

Snížení nákladů bytového hospodářství proti roku 2005 je ovlivněno nárůstem revitalizací bytových domů, které se promítá jako technické zhodnocení a tudíž se neúčtují do nákladů a nerozpouští ve výnosech.

Na základě toho, že družstvo uplatňuje princip zálohového nájemného, jsou při ročním zúčtování předpisu nájemného (zálohových plateb) se skutečností rozdíly ve střediscích bytového hospodářství zúčtovány ve prospěch nebo k tíži příslušného střediska bytového hospodářství. Hospodaření středisek bytového hospodářství vykazuje k 31.12.2006 nulový hospodářský výsledek.

Hospodaření ostatních středisek (v tis. Kč)

Na hospodářském výsledku ostatních středisek se podílí správa, údržba, MTZ a doprava. Na snížení zisku proti roku 2005 měla vliv zvýšená tvorba opravných položek a nižší přijaté smluvní pokuty a penále.

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2006:

4. Aktiva, pasiva

Aktiva družstva zahrnují pohledávky za upsaným vlastním kapitálem (tj. předpis členských podílů, které nebyly ke konci roku zaplaceny); stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) – software  po odečtení oprávek, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) – budovy, dopravní prostředky, energetické a hnací stroje, inventář po odečtení oprávek, pozemky,  finanční dlouhodobý majetek – úložky; oběžná aktiva – zásoby, pohledávky a finanční majetek; časové rozlišení (v tis. Kč):

Výši aktiv ovlivňuje provádění revitalizace a tím zvýšení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku, zvýšení pohledávek předpisu nesplaceného úvěru na revitalizaci jednotlivých domů bytové hospodářství , zvýšení finančního majetku.

Ve skupině aktiv představuje hodnota obytných budov a příslušných zastavěných pozemků 86% veškerého majetku. Zbylých 14% majetku  jsou finanční prostředky uložené na běžných a termínových účtech družstva,finanční hotovost v pokladně a hodnota pohledávek družstva. Nárůst majetku proti roku 2005 činí 193 546 tis. Kč a je ovlivněn nárůstem disponibilních finančních prostředků na účtech družstva o 36 585 tis. Kč, hodnota obytných domů byla zvýšena o 64 682 tis. Kč a hodnota pohledávek o 93 564 tis. Kč.

Výši pasiv ovlivňuje hospodářský výsledek, zvýšení hodnoty fondu členských podílů a fondu družstevní výstavby z důvodu revitalizace, zvýšení dlouhodobých závazků – dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu, zvýšení dlouhodobých úvěrů, nedělitelného fondu, snížení základního kapitálu, krátkodobých závazků.

Majetek je zabezpečen vlastním kapitálem v celkové výši 79% z celkových zdrojů krytí majetku družstva. Zbylých 21% představuje především nezaplacený zůstatek dlouhodobých úvěrů na výstavbu a revitalizaci ve výši 358 156 tis. Kč a nevyčerpaný zůstatek dlouhodobých záloh na opravy a údržbu ve výši 49 845 tis. Kč.

Hmotný majetek družstva je zajištěn z 92% vlastními zdroji, zbylých 8% činí dlouhodobé úvěry.

5. Záchovná péče

Struktura výkonů v opravách a údržbě domovního a bytového fondu za rok 2006 (v tis. Kč):

Opravy a údržba bytového fondu byla v roce 2006 zajišťována z vlastních i cizích zdrojů. Bylo uzavřeno deset úvěrových smluv na akce „PANEL“ v celkové výši 88 450 tis. Kč, z toho bylo vyčerpáno 82 586 tis. Kč a byly dočerpány dva úvěry z roku 2005 ve výši 19 522 tis. Kč. Přímé státní dotace na opravy vad panelové výstavby družstvo ve sledovaném období neobdrželo.

Specifikace výkonů v opravách a údržbě bytového fondu za rok 2006 (v tis. Kč):

6. Nájemné a úhrady za služby spojené s bydlením

Vyhláškou MF č. 85/1997 Sb. byl zaveden do praxe bytových družstev pojem věcně usměrňované nájemné, tj. regulovaná cena závislá na vynaložených nákladech bez kalkulace zisku. Zároveň zde rovněž byly vymezeny služby, čímž došlo ke sjednocení terminologie a k jednoznačnému taxativnímu vymezení pojmu služba spojená s bydlením. Ceny služeb byly sjednávány podle zvláštních předpisů nebo rozhodnutí cenového orgánu. Ceny služeb, pro které nebyl stanoven způsob  rozúčtování  všeobecně platným cenovým předpisem, se zúčtují podle pravidel schváleným statutárním orgánem družstva, tj. představenstvem.

Dlužné nájemné

Dlužné nájemné k 31.12.2006 činí  3 175 797,00 Kč vč. zálohových plateb vlastníků. Průměrný dluh na bytovou jednotku činí  295,00 Kč. V průběhu  posledních letech je dlužné nájemné přibližně ve stejné výši (v tis. Kč):

I když meziroční nárůst předpisu nájemného a zálohových plateb činí 5%, dlužné nájemné a zálohové platby se zvýšilo o 3%.

Úpravy nájemného a zálohových plateb

K 1.1.2006 byly provedeny úpravy nájmů a zálohových plateb z důvodu úpravy tvorby dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (společných částí a jednotek), pojištění, daně z nemovitostí a zálohových plateb na služby. K 1.7.2006 došlo k dalším úpravám dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu u některých domů na základě usnesení  výboru samospráv a úpravě individuálních záloh na služby na základě vyúčtování služeb za rok 2005. V průběhu roku docházelo k úpravám z důvodu převodu bytů do vlastnictví členů.

7. Hospodaření s fondy

Základní kapitál: (v tis. Kč)

Na zvýšení, popř. snížení základního kapitálu má vliv změna počtu členů družstva. V průběhu roku 2006 došlo ke snížení počtu členů družstva z 12 142 na 12100.

Ostatní kapitálové fondy – fond družstevní bytové výstavby a fond členských podílů:

Výše ostatních kapitálových fondů je závislá na převodech bytů a garáží do vlastnictví členů a revitalizaci stávajícího bytového fondu. Převodem do vlastnictví členů dochází ke snížení obou fondů – družstevní bytové výstavby a členských podílů. V případě revitalizace bytového fondu se zvyšuje fond družstevní bytové výstavby (v tis. Kč):

Nedělitelný fond: (v tis. Kč)

Zvýšení nedělitelného fondu bylo na základě převodu zisku z minulého roku, ke snížení v celkové výši  45 tis. Kč došlo za odborné posudky z důvodu vad panelové technologie.

Dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (dále jen DZOÚ): (v Kč)

V roce 2006 došlo ke zvýšení tvorby o 16% proti roku 2005, a zároveň ke zvýšení zůstatku o 48,6% z důvodu dlouhodobě zvýšené tvorby u bytových domů, kde v dalších letech jsou plánovaně očekávané vysoké náklady na opravy (zateplení, výměna oken, opravy balkonů apod.).

[ Úvodní stránka ] [ Nahoru ]

Připomínky, komentáře a dotazy k těmto www stránkám směřujte na: palicova@sbdnh.cz
Copyright © 1999-2017 Stavební bytové družstvo Nová huť
Poslední aktualizace: 26.06.2017