Výroční zpráva o výsledcích hospodářské činnosti za rok 2007

1. Charakteristika družstva

Název: Stavební bytové družstvo Nová huť (dále jen SBD NH)

Sídlo: Hýlova 40/24, 700 30  Ostrava – Výškovice

Právní forma:  družstvo

IČ: 00050831

DIČ: CZ00050831

Předmět činnosti: hlavním předmětem činnosti je organizování přípravy a provádění výstavby, oprav a udržování bytových a nebytových objektů a zabezpečování plnění poskytovaných služeb s užíváním.

Datum vzniku: 24.12.1959

Zapisovaný základní kapitál: 1 000 000,00 Kč

Základní členský vklad:              500,00 Kč

2. Základní údaje o majetku

a) bytový fond

V roce 2007 zabezpečovalo SBD NH (dále jen družstvo) správu a  provoz družstevního bytového  fondu, investiční a výrobní  činnost v souvislosti se záchovnou péčí o družstevní majetek  vlastního družstva a cizích správců bytového fondu v rámci jiné  hospodářské činnosti.

K 31.12.2007 vlastní družstvo  8 950 bytů I. kategorie a  1 686 garáží v lokalitách: Moravská Ostrava, Zábřeh, Výškovice,  Hrabůvka, Bělský Les, Starý Zábřeh, Poruba, Hrabová, Mariánské  Hory, Slezská Ostrava, Michálkovice. Družstvo v roce 2007 převedlo 134 byty a 10 garáží do vlastnictví členů družstva.

V průběhu roku 2007 došlo k dalšímu navýšení hodnoty bytového fondu , a to z důvodu revitalizace jednotlivých bytových domů, které jako technické zhodnocení domu zvyšuje hodnotu majetku. V hodnotě majetku je rovněž promítnuto snížení hodnoty majetku z důvodu převodu bytů a garáží do vlastnictví člena. Následující tabulka znázorňuje přehled za období 2005 – 2007 (v tis. Kč):

b) nebytový fond

V roce 2007 byly zakoupeny dva užitkové vozy  v celkové výši 762 tis. Kč, databázový server za 82 tis. Kč a kopírka za 87 tis. Kč. Začala se provádět rekonstrukce balkónu na správní budově Hýlova 40 a byla dokončena v lednu 2008.V následující tabulce je přehled hodnoty nebytového fondu v letech 2005 – 2007, a to v pořizovací  a zůstatkové hodnotě (v tis. Kč):

V samostatných movitých věcech jsou zahrnuty dopravní prostředky, energetické a hnací stroje a inventář.

3. Náklady, výnosy, hospodářský výsledek

a) náklady

Náklady jsou členěny dle jednotlivých skupin a dále dle jednotlivých účtů. V tabulce je přehled a porovnání za období od roku 2005 do roku 2007 (v tis. Kč):

Z tabulky vyplývá celkové zvýšení nákladů. Hlavním důvodem zvýšení je, že došlo k nárůstu oprav - účet 511 opravy a udržování - z důvodu změny DPH od roku 2008. Dále výši nákladů ovlivnily placené úroky z úvěrů, neboť dotace na úroky z úvěrů jsou zúčtovány v rámci výnosů. Celkovou výši nákladů ovlivnily zvýšené náklady na tvorbu a zúčtování opravných položek (účetních), které byly vytvořeny k dlužným úhradám za fakturaci, nájemné a nepohyblivým zásobám.

b) výnosy

Výnosy jsou v následující tabulce jsou členěny dle účetních skupin a dále dle jednotlivých účtů za období 2005 – 2007 (v tis. Kč):

Rovněž výši výnosů ovlivňuje zvýšené čerpání oprav bytových domů, a proto jsou vyšší ostatní provozní výnosy (rozpouštění dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu), dále zvýšené ostatní finanční výnosy, kde jsou zahrnuty dotace státu na úroky z úvěrů na revitalizaci.

c) hospodářský výsledek

Hospodářský výsledek za družstvo před zdaněním činí 1 149 tis. Kč. Daň z příjmu právnických osob po započtení připočitatelných a odpočitatelných položkách činí 827 tis. Kč. Čistý zisk činí 322 tis. Kč. (údaje v tabulce v tis. Kč)

Hospodaření středisek bytového hospodářství (v tis. Kč)

Snížení nákladů bytového hospodářství proti roku 2005 je ovlivněno nárůstem revitalizací bytových domů, které se promítá jako technické zhodnocení a tudíž se neúčtují do nákladů a nerozpouští ve výnosech.

Na základě toho, že družstvo uplatňuje princip zálohového nájemného, jsou při ročním zúčtování předpisu nájemného (zálohových plateb) se skutečností rozdíly ve střediscích bytového hospodářství zúčtovány ve prospěch nebo k tíži příslušného střediska bytového hospodářství. Hospodaření středisek bytového hospodářství vykazuje k 31.12.2007 nulový hospodářský výsledek.

Hospodaření ostatních středisek (v tis. Kč)

Na hospodářském výsledku ostatních středisek se podílí správa, údržba, MTZ a doprava. Na snížení zisku proti roku 2006 měla vliv zvýšená tvorba opravných položek (účetních) a vyšší daňová povinnost a nižší přijaté smluvní pokuty a penále.

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2006:

4. Aktiva, pasiva

Aktiva družstva zahrnují pohledávky za upsaným vlastním kapitálem (tj. předpis členských podílů, které nebyly ke konci roku zaplaceny); stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) – software  po odečtení oprávek, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) – budovy, dopravní prostředky, energetické a hnací stroje, inventář po odečtení oprávek, pozemky,  finanční dlouhodobý majetek – úložky; oběžná aktiva – zásoby, pohledávky a finanční majetek; časové rozlišení (v tis. Kč):

Výši aktiv ovlivňuje provádění revitalizace a tím zvýšení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku, zvýšení pohledávek předpisu nesplaceného úvěru na revitalizaci jednotlivých domů bytové hospodářství, snížení finančního majetku a zvýšení časového rozlišení (jde o příjmy příštích období – pohledávka za státem z důvodu dotací na úroky z úvěrů na revitalizace).

Ve skupině aktiv představuje hodnota obytných budov a příslušných zastavěných pozemků 82% veškerého majetku. Zbylých 18% majetku  jsou finanční prostředky uložené na běžných a termínových účtech družstva, finanční hotovost v pokladně a hodnota pohledávek družstva. Zvýšení aktiv je ovlivněno nárůstem majetku proti roku 2006 o 329 356 tis. Kč, časového rozlišení (viz předchozí odstavec) 5 605 tis. Kč, zvýšením hodnoty obytných domů o 205 320 tis. Kč a navýšením hodnoty pohledávek o 144 316 tis. Kč, a zároveň snížením finančního majetku, zásob a pohledávek za upsaným vlastním kapitálem.

Výši pasiv ovlivňuje hospodářský výsledek, zvýšení hodnoty fondu členských podílů a fondu družstevní výstavby (majetkové účasti) z důvodu revitalizace, výše cizích zdrojů, tj. zvýšení dlouhodobých úvěrů a krátkodobých závazků, snížení základního kapitálu (úbytek členů), dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (viz následující kapitola)  a časové rozlišení (snížení výdajů příštích období a zvýšení výnosů příštích období).

Majetek je zabezpečen vlastním kapitálem v celkové výši 75% z celkových zdrojů krytí majetku družstva. Zbylých 25% představuje především nezaplacený zůstatek dlouhodobých úvěrů na výstavbu a revitalizaci ve výši 530 054 tis. Kč a nevyčerpaný zůstatek dlouhodobých záloh na opravy a údržbu ve výši 20 910 tis. Kč a odložený daňový závazek ve výši 360 tis. Kč.

Hmotný majetek družstva je zajištěn z 91% vlastními zdroji, zbylých 9% činí dlouhodobé úvěry.

5. Záchovná péče

Struktura výkonů v opravách a údržbě domovního a bytového fondu za rok 2007 (v tis. Kč):

Opravy a údržba bytového fondu bylv v roce 2007 zajišťovány z vlastních i cizích zdrojů. Bylo uzavřeno devatenáct úvěrových smluv na akce „PANEL“ v celkové výši 235 350 tis. Kč, z toho bylo vyčerpáno 194 729 tis. Kč a byl dočerpán jeden úvěr z roku 2006 ve výši 5 863 tis. Kč. Přímé státní dotace na opravy vad panelové výstavby družstvo ve sledovaném období neobdrželo, ale obdrželo dotace na úroky z úvěrů na revitalizaci  ve výši 8 104 tis. Kč. Zároveň dochází ke snižování výkonů vlastních údržbářských středisek z důvodu snižování stavu pracovníků v těchto střediscích.

Specifikace výkonů v opravách a údržbě bytového fondu za rok 2007 (v tis. Kč):  

Dle níže uvedeného přehledu je patrné, že se v průběhu roku prováděly hlavně výměny oken , opravy balkónů a vstupů, zateplení objektů, generální opravy výtahů a výměny elektrických rozvodů. Tyto opravy byly hlavně prováděny v rámci revitalizací s tím, že v průběhu roku bylo provedeno dvanáct celkových revitalizací, jedna akce byla částečně provedena v roce 2006 a dokončena v roce 2007, ostatní akce budou dokončeny v roce 2008.

6. Nájemné, zálohové platby a úhrady za služby spojené s bydlením

Vyhláškou MF č. 85/1997 Sb. byl zaveden do praxe bytových družstev pojem věcně usměrňované nájemné, tj. regulovaná cena závislá na vynaložených nákladech bez kalkulace zisku. Zároveň zde rovněž byly vymezeny služby, čímž došlo ke sjednocení terminologie a k jednoznačnému taxativnímu vymezení pojmu služba spojená s bydlením. Ceny služeb byly sjednávány podle zvláštních předpisů nebo rozhodnutí cenového orgánu. Ceny služeb, pro které nebyl stanoven způsob  rozúčtování  všeobecně platným cenovým předpisem, se zúčtují podle pravidel schváleným statutárním orgánem družstva, tj. představenstvem.

Dlužné úhrady

Dlužné úhrady k 31.12.2007 činí  2 857 140,00 Kč vč. zálohových plateb vlastníků. Průměrný dluh na bytovou jednotku činí  265,00 Kč. V průběhu  posledních letech je dlužné nájemné přibližně ve stejné výšii, ale v posledním roce se snížilo, i když došlo k nárůstu předpisu nájemného a zálohových plateb (v tis. Kč):

Meziroční nárůst předpisu nájemného a zálohových plateb činí 5%, dlužné nájemné a zálohové platby se snížily o 10%.

Úpravy nájemného a zálohových plateb

K 1.1.2007 byly provedeny úpravy nájmů a zálohových plateb z důvodu úpravy tvorby dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (společných částí a jednotek) z důvodu revitalizace a zvýšeného počtu oprav (předpokládaná změna výše DPH od roku 2008),  pojištění, daně z nemovitostí a zálohových plateb na služby. K 1.7.2007 došlo k dalším úpravám dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu u některých domů na základě usnesení  výboru samospráv a úpravě individuálních záloh na služby na základě vyúčtování služeb za rok 2006. V průběhu roku docházelo k úpravám z důvodu převodu jednotek do vlastnictví členů.

7. Hospodaření s fondy

Základní kapitál: (v tis. Kč)

Na zvýšení, popř. snížení základního kapitálu má vliv změna počtu členů družstva. V průběhu roku 2007 došlo ke snížení počtu členů družstva z 12 100 na 11 983.

Ostatní kapitálové fondy – fond družstevní bytové výstavby a fond členských podílů:

Výše ostatních kapitálových fondů je závislá na převodech bytů a garáží do vlastnictví členů a revitalizaci stávajícího bytového fondu. Převodem do vlastnictví členů dochází ke snížení obou fondů – družstevní bytové výstavby a členských podílů. V případě revitalizace bytového fondu se zvyšuje fond družstevní bytové výstavby (v tis. Kč):

Nedělitelný fond: (v tis. Kč)

Zvýšení nedělitelného fondu bylo na základě převodu zisku z minulého roku, ke snížení v celkové výši  405 tis. Kč došlo za odborné posudky z důvodu vad panelové technologie (23 tis. Kč) a dotace na vady panelové technologie (382 tis. Kč).

Dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (dále jen DZOÚ): (v Kč)

V roce 2007 došlo ke zvýšení tvorby o 11% proti roku 2006, zároveň ke zvýšení úvěrů na revitalizaci o 60%, ale i k zvýšení čerpání prostředků na opravy o 56%, čerpání prostředků na splátky úvěrů o 54%, a tím snížení zůstatku o 58%.

8. Závěr

Družstvo nebude vykonávat žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Dodržuje předpisy v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů. Nemá žádnou organizační jednotku v zahraničí.

Družstvo i nadále bude pokračovat ve správě a provozu bytového a nebytového fondu, neboť to je hlavní náplní družstva.

[ Úvodní stránka ] [ Nahoru ]

Připomínky, komentáře a dotazy k těmto www stránkám směřujte na: palicova@sbdnh.cz
Copyright © 1999-2017 Stavební bytové družstvo Nová huť
Poslední aktualizace: 26.06.2017