Výroční zpráva o výsledcích hospodářské činnosti za rok 2008

1. Charakteristika družstva

Název: Stavební bytové družstvo Nová huť (dále jen SBD NH)

Sídlo: Hýlova 40/24, 700 30  Ostrava – Výškovice

Právní forma:  družstvo

IČ: 00050831

DIČ: CZ00050831

Předmět činnosti: hlavním předmětem činnosti je organizování přípravy a provádění výstavby, oprav a udržování bytových a nebytových objektů a zabezpečování plnění poskytovaných služeb s užíváním.

Datum vzniku: 24.12.1959

Zapisovaný základní kapitál: 1 000 000,00 Kč

Základní členský vklad:              500,00 Kč

2. Základní údaje o majetku

a) bytový fond

V roce 2008 zabezpečovalo SBD NH (dále jen družstvo) správu a  provoz družstevního bytového  fondu, investiční a výrobní  činnost v souvislosti se záchovnou péčí o družstevní majetek  vlastního družstva a cizích správců bytového fondu v rámci jiné  hospodářské činnosti.

K 31.12.2008 vlastní družstvo  8 600 bytů I. kategorie a  1 653 garáží v lokalitách: Moravská Ostrava, Zábřeh, Výškovice,  Hrabůvka, Bělský Les, Starý Zábřeh, Poruba, Hrabová, Mariánské  Hory, Slezská Ostrava, Michálkovice. Družstvo v roce 2008 převedlo 350 bytů a 33 garáží do vlastnictví členů družstva.

V průběhu roku 2008 došlo k dalšímu navýšení hodnoty bytového fondu, a to z důvodu revitalizace jednotlivých bytových domů, které jako technické zhodnocení domu zvyšuje hodnotu majetku. V hodnotě majetku je rovněž promítnuto snížení hodnoty majetku z důvodu převodu bytů a garáží do vlastnictví člena. Následující tabulka znázorňuje přehled za období 2006 – 2008 (v tis. Kč):

b) nebytový fond

V roce 2008 byl zakoupen užitkový vůz  za 379 tis. Kč, telefonní ústředna za 263 tis. Kč. Byla dokončena rekonstrukce balkónu na správní budově Hýlova 40 ve výši 91 tis. Kč a z důvodu revitalizace bytových domů (HS 134 a 148) byly zhodnoceny i nebytové prostory v těchto domech v celkové výši 960 tis. Kč. V rámci dlouhodobého nehmotného majetku byl zakoupen komplexní informační systém INTEGRI (dále jen KIS INTEGRI) za 1 381 tis. Kč. V následující tabulce je přehled hodnoty nebytového fondu v letech 2006 – 2008, a to v pořizovací  a zůstatkové hodnotě (v tis. Kč):

V samostatných movitých věcech jsou zahrnuty dopravní prostředky, energetické a hnací stroje a inventář.

3. Náklady, výnosy, hospodářský výsledek

a) náklady

Náklady jsou členěny dle jednotlivých skupin a dále dle jednotlivých účtů. V tabulce je přehled a porovnání za období od roku 2006 do roku 2008 (v tis. Kč):

Z tabulky vyplývá celkové snížení nákladů. Hlavním důvodem snížení je, že došlo k poklesu oprav - účet 511 opravy a udržování - po změně DPH od roku 2008, snížení jiných provozních nákladů a opravných položek (zvýšená tvorba opravných položek - účetních v roce 2007). Dále výši nákladů ovlivnily placené úroky z úvěrů, neboť dotace na úroky z úvěrů jsou zúčtovány v rámci výnosů, zvýšení osobních nákladů.

b) výnosy

Výnosy jsou v následující tabulce členěny dle účetních skupin a dále dle jednotlivých účtů za období 2006 – 2008 (v tis. Kč):

Rovněž výši výnosů ovlivňuje snížené čerpání oprav bytových domů, a proto jsou nižší ostatní provozní výnosy (rozpouštění dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu), dále zvýšené ostatní finanční výnosy, kde jsou zahrnuty dotace státu na úroky z úvěrů na revitalizaci.

c) hospodářský výsledek

Hospodářský výsledek za družstvo před zdaněním činí 322 tis. Kč. Daň z příjmu právnických osob po započtení připočitatelných a odpočitatelných položek činí 231 tis. Kč. Čistý zisk činí 91 tis. Kč. (údaje v tabulce v tis. Kč)

Hospodaření středisek bytového hospodářství (v tis. Kč)

Snížení nákladů bytového hospodářství proti roku 2007 je ovlivněno snížením objemu oprav bytových domů kromě revitalizací, které se promítají jako technické zhodnocení a tudíž se neúčtují do nákladů a nerozpouští ve výnosech.

Na základě toho, že družstvo uplatňuje princip zálohového nájemného, jsou při ročním zúčtování předpisu nájemného (zálohových plateb) se skutečností rozdíly ve střediscích bytového hospodářství zúčtovány v rámci krátkodobé zálohy ve prospěch nebo k tíži příslušného střediska bytového hospodářství. Hospodaření středisek bytového hospodářství vykazuje k 31.12.2008 nulový hospodářský výsledek.

Hospodaření ostatních středisek (v tis. Kč)

Na hospodářském výsledku ostatních středisek se podílí správa, údržba, MTZ a doprava. Na snížení zisku proti roku 2007 měly vliv snížené přijaté úroky, snížený objem poplatků za úkony, zvýšené náklady na implementaci a školení v rámci nového KIS INTEGRI.

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2008:

4. Aktiva, pasiva

Aktiva družstva zahrnují pohledávky za upsaným vlastním kapitálem (tj. předpis členských podílů, které nebyly ke konci roku zaplaceny); stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) – software  po odečtení oprávek, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) – budovy, dopravní prostředky, energetické a hnací stroje, inventář po odečtení oprávek, pozemky,  finanční dlouhodobý majetek – úložky; oběžná aktiva – zásoby, pohledávky a finanční majetek; časové rozlišení (v tis. Kč):

Výši aktiv ovlivňuje provádění revitalizace a tím zvýšení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku, zvýšení pohledávek předpisu nesplaceného úvěru na revitalizaci jednotlivých domů bytové hospodářství, snížení finančního majetku a zvýšení časového rozlišení (jde o příjmy příštích období – pohledávka za státem z důvodu dotací na úroky z úvěrů na revitalizace).

Ve skupině aktiv představuje hodnota obytných budov a příslušných zastavěných pozemků 80% veškerého majetku. Zbylých 20% majetku  jsou finanční prostředky uložené na běžných a termínových účtech družstva, finanční hotovost v pokladně a hodnota pohledávek družstva. Zvýšení aktiv je ovlivněno nárůstem majetku proti roku 2007 o 213 575 tis. Kč, časového rozlišení (viz předchozí odstavec) 2 244 tis. Kč, zvýšením hodnoty obytných domů a dlouhodobého nehmotného majetku o 125 878 tis. Kč a navýšením hodnoty pohledávek o 112 383 tis. Kč, a zároveň snížením finančního majetku a pohledávek za upsaným vlastním kapitálem.

Výši pasiv ovlivňuje hospodářský výsledek, zvýšení hodnoty fondu členských podílů a fondu družstevní výstavby (majetkové účasti) z důvodu revitalizace, výše cizích zdrojů, tj. zvýšení dlouhodobých úvěrů a krátkodobých závazků, snížení základního kapitálu (úbytek členů), dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (viz následující kapitola) a časové rozlišení (snížení výdajů příštích období a zvýšení výnosů příštích období) (v tis. Kč):

Majetek je zabezpečen vlastním kapitálem v celkové výši 74% z celkových zdrojů krytí majetku družstva. Zbylých 26% představuje především nesplacený zůstatek dlouhodobých úvěrů na výstavbu a revitalizaci ve výši 634 894 tis. Kč a nevyčerpaný zůstatek dlouhodobých záloh na opravy a údržbu ve výši 22 137 tis. Kč a odložený daňový závazek ve výši 451 tis. Kč.

5. Záchovná péče

Struktura výkonů v opravách a údržbě domovního a bytového fondu za rok 2008 (v tis. Kč):

Opravy a údržba bytového fondu bylv v roce 2008 zajišťovány z vlastních i cizích zdrojů. Bylo uzavřeno dvanáct úvěrových smluv na akce „PANEL“ v celkové výši 126 550 tis. Kč, z toho bylo vyčerpáno 111 299 tis. Kč a bylo dočerpáno sedm úvěrů z roku 2007 ve výši 40 021 tis. Kč. Přímé státní dotace na opravy vad panelové výstavby družstvo ve sledovaném období neobdrželo, ale obdrželo dotace na úroky z úvěrů na revitalizaci  ve výši 12 205 tis. Kč.

Specifikace výkonů v opravách a údržbě bytového fondu za rok 2008 (v tis. Kč):  

Dle níže uvedeného přehledu je patrné, že se v průběhu roku prováděly hlavně výměny oken , opravy balkónů a vstupů, zateplení objektů, generální opravy výtahů a výměny elektrických rozvodů. Tyto opravy byly hlavně prováděny v rámci revitalizací s tím, že v průběhu roku bylo provedeno šestnáct celkových revitalizací, sedm akcí bylo částečně provedeno v roce 2007 a dokončeno v roce 2008, ostatní akce budou dokončeny v roce 2009.

6. Nájemné, zálohové platby a úhrady za služby spojené s bydlením

Vyhláškou MF č. 85/1997 Sb. byl zaveden do praxe bytových družstev pojem věcně usměrňované nájemné, tj. regulovaná cena závislá na vynaložených nákladech bez kalkulace zisku. Zároveň zde rovněž byly vymezeny služby, čímž došlo ke sjednocení terminologie a k jednoznačnému taxativnímu vymezení pojmu služba spojená s bydlením. Ceny služeb byly sjednávány podle zvláštních předpisů nebo rozhodnutí cenového orgánu. Ceny služeb, pro které nebyl stanoven způsob  rozúčtování  všeobecně platným cenovým předpisem, se zúčtují podle pravidel schváleným statutárním orgánem družstva, tj. představenstvem.

Dlužné úhrady

Dlužné úhrady k 31.12.2008 činí  3 505 263,00 Kč vč. zálohových plateb vlastníků. Průměrný dluh na bytovou jednotku činí  328,00 Kč. V průběhu  posledních let je dlužné nájemné přibližně ve stejné výši, ale v posledním roce se zvýšilo, neboť přechodem na nový KIS INTEGRI nebyli dlužníci v druhém pololetí 2008 upomínáni, protože muselo dojít k naplnění dluhů v systému a jejich kontrole (v tis. Kč):

Meziroční nárůst předpisu nájemného a zálohových plateb činí 3%, dlužné nájemné a zálohové platby se zvýšily o 23%.

Úpravy nájemného a zálohových plateb

K 1.1.2008 byly provedeny úpravy nájmů a zálohových plateb z důvodu úpravy tvorby dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (společných částí a jednotek) z důvodu revitalizace a předpokládaných oprav, daně z nemovitostí a zálohových plateb na služby. K 1.7.2008 došlo k dalším úpravám dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu u některých domů na základě usnesení  výboru samospráv a úpravě individuálních záloh na služby na základě vyúčtování služeb za rok 2007. V průběhu roku docházelo k úpravám z důvodu převodu jednotek do vlastnictví členů.

7. Hospodaření s fondy

Základní kapitál: (v tis. Kč)

Na zvýšení, popř. snížení základního kapitálu má vliv změna počtu členů družstva. V průběhu roku 2008 došlo ke snížení počtu členů družstva z 11 983 na 11 488, a to z důvodu vzniku nových právních subjektů (společenství vlastníků jednotek) a tím ukončení členství v družstvu.

Ostatní kapitálové fondy – fond družstevní bytové výstavby a fond členských podílů:

Výše ostatních kapitálových fondů je závislá na převodech bytů a garáží do vlastnictví členů a revitalizaci stávajícího bytového fondu. Převodem do vlastnictví členů dochází ke snížení obou fondů – družstevní bytové výstavby a členských podílů. V případě revitalizace bytového fondu se zvyšuje fond družstevní bytové výstavby (v tis. Kč):

Nedělitelný fond: (v tis. Kč)

Zvýšení nedělitelného fondu bylo na základě převodu zisku z minulého roku, ke snížení došlo za odborné posudky z důvodu vad panelové technologie (37 tis. Kč).

Dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (dále jen DZOÚ): (v Kč)

V roce 2008 došlo ke zvýšení tvorby o 13% proti roku 2007, zároveň ke snížení úvěrů na revitalizaci o 10%, ale i ke snížení čerpání prostředků na opravy o 5%, a zvýšení čerpání prostředků na splátky úvěrů o 79%, a tím zvýšení zůstatku o 6%.

8. Závěr

Družstvo nebude vykonávat žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Dodržuje předpisy v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů. Nemá žádnou organizační jednotku v zahraničí.

Družstvo i nadále bude pokračovat ve správě a provozu bytového a nebytového fondu, neboť to je hlavní náplní družstva.

[ Úvodní stránka ] [ Nahoru ]

Připomínky, komentáře a dotazy k těmto www stránkám směřujte na: palicova@sbdnh.cz
Copyright © 1999-2017 Stavební bytové družstvo Nová huť
Poslední aktualizace: 26.06.2017