Výroční zpráva o výsledcích hospodářské činnosti za rok 2009

1. Charakteristika družstva

Název: Stavební bytové družstvo Nová huť (dále jen SBD NH)

Sídlo: Hýlova 40, 700 30  Ostrava – Výškovice

Právní forma:  družstvo

IČ: 00050831

DIČ: CZ00050831

Předmět činnosti: hlavním předmětem činnosti je organizování přípravy a provádění výstavby, oprav a udržování bytových a nebytových objektů a zabezpečování plnění poskytovaných služeb s užíváním.

Datum vzniku: 24.12.1959

Zapisovaný základní kapitál: 1 000 000,00 Kč

Základní členský vklad:              500,00 Kč

2. Základní údaje o majetku

a) bytový fond

V roce 2009 zabezpečovalo SBD NH (dále jen družstvo) správu a  provoz družstevního bytového  fondu, investiční a výrobní  činnost v souvislosti se záchovnou péčí o družstevní majetek  vlastního družstva a cizích správců bytového fondu v rámci jiné  hospodářské činnosti.

K 31.12.2009 vlastní družstvo  8 212 bytů I. kategorie a  1 617 garáží v lokalitách: Moravská Ostrava, Zábřeh, Výškovice,  Hrabůvka, Bělský Les, Starý Zábřeh, Poruba, Hrabová, Mariánské  Hory, Slezská Ostrava, Michálkovice. Družstvo v roce 2009 převedlo 388 bytů a 36 garáží do vlastnictví členů družstva.

V průběhu roku 2009 došlo k dalšímu navýšení hodnoty bytového fondu, a to z důvodu revitalizace jednotlivých bytových domů, které jako technické zhodnocení domu zvyšuje hodnotu majetku. V hodnotě majetku je rovněž promítnuto snížení hodnoty majetku z důvodu převodu bytů a garáží do vlastnictví člena. Následující tabulka znázorňuje přehled za období 2007 – 2009 (v tis. Kč):

b) nebytový fond

V roce 2009 byla provedena rekonstrukce zdravotechniky ve správní budově Na Výspě 10 ve výši 508 tis. Kč a z důvodu revitalizace bytového domu (HS 130) byly zhodnoceny i nebytové prostory v tomto domě ve výši 60 tis. Kč. V následující tabulce je přehled hodnoty nebytového fondu v letech 2007 – 2009, a to v pořizovací  a zůstatkové hodnotě (v tis. Kč):

V samostatných movitých věcech jsou zahrnuty dopravní prostředky, energetické a hnací stroje a inventář.

3. Náklady, výnosy, hospodářský výsledek

a) náklady

Náklady jsou členěny dle jednotlivých skupin a dále dle jednotlivých účtů. V tabulce je přehled a porovnání za období od roku 2007 do roku 2009 (v tis. Kč):

Z tabulky vyplývá celkové snížení nákladů. Hlavním důvodem snížení je, že došlo k poklesu oprav - účet 511 opravy a udržování - zde jsou účtovány pouze náklady na opravy bez revitalizací, snížení daní a poplatků a opravných položek (zvýšená tvorba opravných položek – účetních v roce 2007), ale zvýšení odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (odpisy softwaru – KIS INTEGRI). Dále výši nákladů ovlivnily placené úroky z úvěrů, neboť dotace na úroky z úvěrů jsou zúčtovány v rámci výnosů, zvýšení osobních nákladů, zvýšení ostatních služeb, kde je zahrnuta platba za věcná břemena (v roce 2007 objektů 7 za 316 tis. Kč, v roce 2008 objektů 10 za 474 tis. Kč a v roce 2009 objektů 17 za 747 tis. Kč).

b) výnosy

Výnosy jsou v následující tabulce členěny dle účetních skupin a dále dle jednotlivých účtů za období 2007 – 2009 (v tis. Kč):

Rovněž výši výnosů ovlivňuje snížené čerpání nákladů na opravy bytových domů, a proto jsou nižší ostatní provozní výnosy (rozpouštění dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu), snížené přijaté úroky  a dále zvýšené ostatní finanční výnosy, kde jsou zahrnuty dotace státu na úroky z úvěrů na revitalizaci.

c) hospodářský výsledek

Hospodářský výsledek za družstvo před zdaněním činí 241 tis. Kč. Daň z příjmu právnických osob po započtení připočitatelných a odpočitatelných položek činí 176 tis. Kč. Čistý zisk činí 65 tis. Kč. (údaje v tabulce v tis. Kč)

Hospodaření středisek bytového hospodářství (v tis. Kč)

Snížení nákladů bytového hospodářství proti roku 2008 je ovlivněno snížením objemu oprav bytových domů kromě revitalizací, které se promítají jako technické zhodnocení a tudíž se neúčtují do nákladů a nerozpouští ve výnosech.

Na základě toho, že družstvo uplatňuje princip zálohového nájemného, jsou při ročním zúčtování předpisu nájemného (zálohových plateb) se skutečností rozdíly ve střediscích bytového hospodářství zúčtovány v rámci krátkodobé zálohy ve prospěch nebo k tíži příslušného střediska bytového hospodářství. Hospodaření středisek bytového hospodářství vykazuje k 31.12.2009 nulový hospodářský výsledek.

Hospodaření ostatních středisek (v tis. Kč)

Na hospodářském výsledku ostatních středisek se podílí správa, údržba, MTZ a doprava. Na snížení zisku proti roku 2008 měly vliv snížené přijaté úroky, zvýšené odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku.

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2009:

4. Aktiva, pasiva

Aktiva družstva zahrnují pohledávky za upsaným vlastním kapitálem (tj. předpis členských podílů, které nebyly ke konci roku zaplaceny); stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) – software  po odečtení oprávek, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) – budovy, dopravní prostředky, energetické a hnací stroje, inventář po odečtení oprávek, pozemky,  finanční dlouhodobý majetek – úložky; oběžná aktiva – zásoby, pohledávky a finanční majetek; časové rozlišení (v tis. Kč):

Výši aktiv ovlivňuje provádění revitalizace a tím zvýšení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku, zvýšení pohledávek předpisu nesplaceného úvěru na revitalizaci jednotlivých domů bytové hospodářství, zvýšení finančního majetku a zvýšení časového rozlišení (jde o příjmy příštích období – pohledávka za státem z důvodu dotací na úroky z úvěrů na revitalizace).

Ve skupině aktiv představuje hodnota obytných budov a příslušných zastavěných pozemků 78% veškerého majetku. Zbylých 22% majetku  jsou finanční prostředky uložené na běžných a termínových účtech družstva, finanční hotovost v pokladně a hodnota pohledávek družstva. Zvýšení aktiv je ovlivněno nárůstem majetku proti roku 2008 o 62 198 tis. Kč, časového rozlišení (viz předchozí odstavec) 4 806 tis. Kč, zvýšením finančního majetku o 7 654 tis. Kč, zásob o 81 tis. Kč a navýšením hodnoty pohledávek o 58 775 tis. Kč, a zároveň snížením hodnoty obytných domů a dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku  a pohledávek za upsaným vlastním kapitálem  o 9 118 tis. Kč.

Výši pasiv ovlivňuje hospodářský výsledek, zvýšení hodnoty fondu členských podílů a fondu družstevní výstavby (majetkové účasti) z důvodu revitalizace, výše cizích zdrojů, tj. zvýšení dlouhodobých úvěrů a krátkodobých závazků, snížení základního kapitálu (úbytek členů), dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (viz následující kapitola) a časové rozlišení (snížení výdajů příštích období a zvýšení výnosů příštích období) (v tis. Kč):

Majetek je zabezpečen vlastním kapitálem v celkové výši 74% z celkových zdrojů krytí majetku družstva. Zbylých 26% představuje především nesplacený zůstatek dlouhodobých úvěrů na výstavbu a revitalizaci ve výši 633 052 tis. Kč a nevyčerpaný zůstatek dlouhodobých záloh na opravy a údržbu ve výši 30 205 tis. Kč a odložený daňový závazek ve výši 528 tis. Kč.

5. Záchovná péče

Struktura výkonů v opravách a údržbě domovního a bytového fondu za rok 2009 (v tis. Kč):

Opravy a údržba bytového fondu byly v roce 2009 zajišťovány z vlastních i cizích zdrojů. Bylo uzavřeno šest úvěrových smluv na akce „PANEL“ v celkové výši 46 420 tis. Kč a byly dočerpány čtyři úvěry z roku 2008 ve výši 55 648 tis. Kč. Přímé státní dotace na opravy vad panelové výstavby družstvo ve sledovaném období neobdrželo, ale obdrželo dotace na úroky z úvěrů na revitalizaci  ve výši 12 479 tis. Kč pro 54 objektů.

Specifikace výkonů v opravách a údržbě bytového fondu za rok 2009 (v tis. Kč):  

Dle níže uvedeného přehledu je patrné, že se v průběhu roku prováděly hlavně výměny oken , opravy balkónů a vstupů, zateplení objektů, generálních oprav výtahů a výměny elektrických rozvodů. Tyto opravy byly hlavně prováděny v rámci revitalizací s tím, že v průběhu roku bylo provedeno deset celkových revitalizací, z toho čtyři akce byly částečně provedeny v roce 2008 a dokončeny v roce 2009.

6. Nájemné, zálohové platby a úhrady za služby spojené s bydlením

Vyhláškou MF č. 85/1997 Sb. byl zaveden do praxe bytových družstev pojem věcně usměrňované nájemné, tj. regulovaná cena závislá na vynaložených nákladech bez kalkulace zisku. Zároveň zde rovněž byly vymezeny služby, čímž došlo ke sjednocení terminologie a k jednoznačnému taxativnímu vymezení pojmu služba spojená s bydlením. Ceny služeb byly sjednávány podle zvláštních předpisů nebo rozhodnutí cenového orgánu. Ceny služeb, pro které nebyl stanoven způsob  rozúčtování  všeobecně platným cenovým předpisem, se zúčtují podle pravidel schváleným statutárním orgánem družstva, tj. představenstvem.

Dlužné úhrady

Dlužné úhrady k 31.12.2009 činí  3 315 256,00 Kč vč. zálohových plateb vlastníků. Průměrný dluh na bytovou jednotku činí  311,00 Kč. V průběhu  posledních let je dlužné nájemné přibližně ve stejné výši, a proti roku 2008 došlo ke snížení o 190 tis. Kč (v tis. Kč):

Meziroční nárůst předpisu nájemného a zálohových plateb činí 1%, dlužné nájemné a zálohové platby se snížily o 6%.

Úpravy nájemného a zálohových plateb

K 1.1.2009 byly provedeny úpravy nájmů a zálohových plateb z důvodu úpravy tvorby dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (společných částí a jednotek) z důvodu revitalizace a předpokládaných oprav, daně z nemovitostí, poplatků na správu a zálohových plateb na služby. K 1.7.2009 došlo k dalším úpravám dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu u některých domů na základě usnesení  výboru samospráv a úpravě individuálních záloh na služby na základě vyúčtování služeb za rok 2008. V průběhu roku docházelo k úpravám z důvodu převodu jednotek do vlastnictví členů.

7. Hospodaření s fondy

Základní kapitál: (v tis. Kč)

Na zvýšení, popř. snížení základního kapitálu má vliv změna počtu členů družstva. V průběhu roku 2009 došlo ke snížení počtu členů družstva z 11 488 na 11 334, a to z důvodu vzniku nových právních subjektů (společenství vlastníků jednotek) a tím ukončení členů společenství členství v družstvu.

Ostatní kapitálové fondy – fond družstevní bytové výstavby a fond členských podílů:

Výše ostatních kapitálových fondů je závislá na převodech bytů a garáží do vlastnictví členů a revitalizaci stávajícího bytového fondu. Převodem do vlastnictví členů dochází ke snížení obou fondů – družstevní bytové výstavby a členských podílů. Fond družstevní bytové výstavby se zvyšuje v případě revitalizace a splátky úvěrů na výstavbu domů (v tis. Kč):

Nedělitelný fond: (v tis. Kč)

Zvýšení nedělitelného fondu bylo na základě převodu zisku z minulého roku, ke snížení došlo za odborné posudky z důvodu vad panelové technologie (117 tis. Kč) a slev z nákmů (20 tis Kč).

Dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (dále jen DZOÚ): (v Kč)

V roce 2009 došlo ke zvýšení tvorby o 4% proti roku 2008, zároveň ke snížení úvěrů na revitalizaci o 31%, ale i ke snížení čerpání prostředků na opravy o 23%, a zvýšení čerpání prostředků na splátky úvěrů o 46%, a tím zvýšení zůstatku o 36%.

8. Závěr

Družstvo nebude vykonávat žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Dodržuje předpisy v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů. Nemá žádnou organizační jednotku v zahraničí.

Družstvo i nadále bude pokračovat ve správě a provozu bytového a nebytového fondu, neboť to je hlavní náplní družstva.

[ Úvodní stránka ] [ Nahoru ]

Připomínky, komentáře a dotazy k těmto www stránkám směřujte na: palicova@sbdnh.cz
Copyright © 1999-2017 Stavební bytové družstvo Nová huť
Poslední aktualizace: 26.06.2017