Výroční zpráva o výsledcích hospodářské činnosti za rok 2011

1. Charakteristika družstva

Název: Stavební bytové družstvo Nová huť (dále jen SBD NH)

Sídlo: Hýlova 40, 700 30  Ostrava – Výškovice

Právní forma:  družstvo

IČ: 00050831

DIČ: CZ00050831

Předmět činnosti: hlavním předmětem činnosti je organizování přípravy a provádění výstavby, oprav a udržování bytových a nebytových objektů a zabezpečování plnění poskytovaných služeb s užíváním.

Datum vzniku: 24.12.1959

Zapisovaný základní kapitál: 1 000 000,00 Kč

Základní členský vklad:              500,00 Kč

2. Základní údaje o majetku

a) bytový fond

V roce 2011 zabezpečovalo SBD NH (dále jen družstvo) správu a  provoz družstevního bytového  fondu, investiční a výrobní  činnost v souvislosti se záchovnou péčí o družstevní majetek  vlastního družstva a cizích správců bytového fondu v rámci jiné  hospodářské činnosti.

K 31.12.2011 vlastní družstvo  7 411 bytů I. kategorie a  1 524 garáží v lokalitách: Moravská Ostrava, Zábřeh, Výškovice,  Hrabůvka, Bělský Les, Starý Zábřeh, Poruba, Hrabová, Mariánské  Hory, Slezská Ostrava, Michálkovice. Družstvo v roce 2011 převedlo 312 bytů a 33 garáže do vlastnictví členů družstva.

V průběhu roku 2011 došlo k dalšímu navýšení hodnoty bytového fondu, a to z důvodu revitalizace jednotlivých bytových domů, které jako technické zhodnocení domu zvyšuje hodnotu majetku. V hodnotě majetku je rovněž promítnuto snížení hodnoty majetku z důvodu převodu bytů a garáží do vlastnictví člena. Následující tabulka znázorňuje přehled za období 2009 – 2011 (v tis. Kč):

b) nebytový fond

V roce 2011 bylo provedeno zastřešení rampy ve správní budově Na Výspě 10 ve výši 41 tis. Kč, byl zakoupen osobní automobil Octavia za 580 tis. Kč. V následující tabulce je přehled hodnoty nebytového fondu v letech 2009 – 2011, a to v pořizovací  a zůstatkové hodnotě (v tis. Kč):

V samostatných movitých věcech jsou zahrnuty dopravní prostředky, energetické a hnací stroje a inventář.

3. Náklady, výnosy, hospodářský výsledek

a) náklady

Náklady jsou členěny dle jednotlivých skupin a dále dle jednotlivých účtů. V tabulce je přehled a porovnání za období od roku 2009 do roku 2011 (v tis. Kč):

Z tabulky vyplývá celkové zvýšení nákladů. Hlavním důvodem zvýšení je, že došlo ke zvýšení nákladů na opravy - účet 511 opravy a udržování – zde jsou účtovány pouze náklady na opravy bez revitalizací. Dále výši nákladů ovlivnilo zvýšení odměn funkcionářů samospráv a s tím spojených odvodů na zdravotní pojištění v rámci osobních nákladů a standardní zvýšení daní z nemovitostí a ostatních služeb, kde je zahrnuta platba za věcná břemena (v roce 2009 objektů 17 za 747 tis. Kč, v roce 2010 objektů 16 za 980 tis. Kč a v roce 2011 objektů 10 za 480 tis. Kč).

b) výnosy

Výnosy jsou v následující tabulce členěny dle účetních skupin a dále dle jednotlivých účtů za období 2009 – 2011 (v tis. Kč):

Výši výnosů ovlivňuje zvýšené čerpání nákladů na opravy bytových domů, a proto jsou vyšší ostatní provozní výnosy (rozpouštění dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu), snížené smluvní pokuty a penále a ostatní finanční výnosy, kde jsou zahrnuty dotace státu na úroky z úvěrů na revitalizaci bytových objektů.

c) hospodářský výsledek

Hospodářský výsledek za družstvo před zdaněním činí 325 tis. Kč. Daň z příjmu právnických osob po započtení připočitatelných a odpočitatelných položek činí 258 tis. Kč. Čistý zisk činí 67 tis. Kč. (údaje v tabulce v tis. Kč)

Hospodaření středisek bytového hospodářství (v tis. Kč)

Zvýšení nákladů bytového hospodářství proti roku 2010 je ovlivněno zvýšením objemu oprav bytových domů kromě revitalizací, které se promítají jako technické zhodnocení a tudíž se neúčtují do nákladů a nerozpouští ve výnosech.

Na základě toho, že družstvo uplatňuje princip zálohového nájemného, jsou při ročním zúčtování předpisu nájemného (zálohových plateb) se skutečností rozdíly ve střediscích bytového hospodářství zúčtovány v rámci krátkodobé zálohy ve prospěch nebo k tíži příslušného střediska bytového hospodářství. Hospodaření středisek bytového hospodářství vykazuje k 31.12.2011 nulový hospodářský výsledek.

Hospodaření ostatních středisek (v tis. Kč)

Na hospodářském výsledku ostatních středisek se podílí správa, údržba, MTZ a doprava. Na výši zisku měly vliv smluvní pokuty a penále, tržby z přijatých poplatků za úkony.

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2011:

4. Aktiva, pasiva

Aktiva družstva zahrnují pohledávky za upsaným vlastním kapitálem (tj. předpis členských podílů, které nebyly ke konci roku zaplaceny); stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) – software  po odečtení oprávek, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) – budovy, dopravní prostředky, energetické a hnací stroje, inventář po odečtení oprávek, pozemky,  finanční dlouhodobý majetek – úložky; oběžná aktiva – zásoby, pohledávky a finanční majetek; časové rozlišení (v tis. Kč):

Výši aktiv ovlivňuje provádění revitalizace a tím zvýšení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku, zvýšení pohledávek předpisu nesplaceného úvěru na revitalizaci jednotlivých domů bytové hospodářství, zvýšení finančního majetku a zvýšení časového rozlišení (jde o příjmy příštích období – pohledávka za státem z důvodu dotací na úroky z úvěrů na revitalizace).

Ve skupině aktiv představuje hodnota obytných budov a příslušných zastavěných pozemků 79% veškerého majetku. Zbylých 21% majetku  jsou finanční prostředky uložené na běžných a termínových účtech družstva, finanční hotovost v pokladně a hodnota pohledávek družstva. Snížení aktiv proti roku 2010 o 55 241 tis. Kč je ovlivněno nárůstem dlouhodobého majetku (zhodnocení správní budovy a obytných budov revitalizací, získání pozemků od státu) o 64 093 tis. Kč, časového rozlišení (viz předchozí odstavec) 2 301 tis. Kč, snížením finančního majetku o 20 328 tis. Kč a hodnoty pohledávek o 47 947 tis. Kč, a zároveň snížením hodnoty obytných domů, garáží, pozemků (při převodu do vlastnictví člena družstva) a dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku o 52 302 tis. Kč a pohledávek za upsaným vlastním kapitálem a snížení zásob o 1 058 tis. Kč.

Výši pasiv ovlivňuje hospodářský výsledek, zvýšení hodnoty fondu členských podílů a fondu družstevní výstavby (majetkové účasti) z důvodu revitalizace, a zároveň snížení z důvodu převodu bytových jednotek a garáží do vlastnictví členů družstva, výše cizích zdrojů, tj. snížení dlouhodobých úvěrů, dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (viz následující kapitola), zvýšení krátkodobých závazků, dále výše vlastních zdrojů, tj. snížení základního kapitálu (úbytek členů), nedělitelného fondu a časového rozlišení (zvýšení výdajů příštích období a snížení výnosů příštích období) (v tis. Kč):

Majetek je zabezpečen vlastním kapitálem v celkové výši 75% z celkových zdrojů krytí majetku družstva. Zbylých 25% představuje především nesplacený zůstatek dlouhodobých úvěrů na výstavbu a revitalizaci ve výši 595 322 tis. Kč a nevyčerpaný zůstatek dlouhodobých záloh na opravy a údržbu ve výši 35 522 tis. Kč a odložený daňový závazek ve výši 551 tis. Kč.

5. Záchovná péče

Struktura výkonů v opravách a údržbě domovního a bytového fondu za rok 201 (v tis. Kč):

Opravy a údržba bytového fondu byly v roce 2011 zajišťovány z vlastních i cizích zdrojů. Byly uzavřeny čtyři úvěrové smlouvy na akce „PANEL“ a „Zelená úsporám“ v celkové výši 26 160 tis. Kč a z toho bylo vyčerpáno 24 562 tis. Kč. Dále byly dokončeny dvě revitalizace z roku 2010 a byl dočerpán úvěr ve výši 5 800 tis. Kč. Přímé státní dotace na opravy vad panelové výstavby družstvo ve sledovaném období neobdrželo, ale obdrželo dotace na úroky z úvěrů (akce „PANEL“) na revitalizaci ve výši 12 199 tis. Kč pro 66 objektů a dotace na odborné posudky, projekty a stavební práce (akce „Zelená úsporám“) ve výši 20 938 tis. Kč na deset objektů.

Specifikace výkonů v opravách a údržbě bytového fondu za rok 2011 (v tis. Kč):  

Dle níže uvedeného přehledu je patrné, že se v průběhu roku prováděly hlavně výměny oken, opravy balkónů a vstupů, zateplení objektů, generální opravy výtahů a výměny elektrických rozvodů. Tyto opravy byly prováděny i v rámci revitalizací s tím, že v průběhu roku bylo dokončeno pět celkových revitalizací včetně dvou z roku 2010 a tři revitalizace budou dokončeny v roce 2012.

6. Nájemné, zálohové platby a úhrady za služby spojené s bydlením

Nájemné a zálohové platby byly stanoveny dle vnitrodružstevních předpisů, které byly schváleny představenstvem družstva a shromážděním vlastníků jednotek. Zároveň byly také vymezeny služby, čímž došlo ke sjednocení terminologie a k jednoznačnému taxativnímu vymezení pojmu služba spojená s bydlením. Ceny služeb byly sjednávány podle zvláštních předpisů nebo rozhodnutí cenového orgánu. Ceny služeb, pro které nebyl stanoven způsob rozúčtování všeobecně platným cenovým předpisem, se zúčtují podle pravidel schválených statutárním orgánem družstva, tj. představenstvem a shromážděním vlastníků.

Dlužné úhrady

Dlužné úhrady k 31. 12. 2011 činí 3 287 567,00 Kč vč. zálohových plateb vlastníků. Průměrný dluh na bytovou jednotku činí 335,00 Kč. V letech 2009 a 2010 se dlužné nájemné snižovalo, ale v roce 2011 proti roku 2010 došlo opět ke zvýšení, a to o 492 tis. Kč (v tis. Kč):

Meziroční nárůst předpisu nájemného a zálohových plateb činí 1%, dlužné nájemné a zálohové platby se zvýšily o 18%.

Úpravy nájemného a zálohových plateb

K 1.1.2011 byly provedeny úpravy nájmů a zálohových plateb z důvodu úpravy tvorby dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (společných částí a jednotek) z důvodu revitalizace a předpokládaných oprav, daně z nemovitostí, poplatků na správu a zálohových plateb na služby.

K 1.7.2011 došlo k dalším úpravám dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu u některých domů na základě usnesení  výboru samospráv, shromáždění vlastníků jednotek a úpravě individuálních záloh na služby na základě vyúčtování služeb za rok 2010. V průběhu roku docházelo k úpravám z důvodu převodu jednotek do vlastnictví členů.

7. Hospodaření s fondy

Základní kapitál: (v tis. Kč)

Na zvýšení, popř. snížení základního kapitálu má vliv změna počtu členů družstva. V průběhu roku 2011 došlo ke snížení počtu členů družstva z 11 152 na 10 868, a to z důvodu ukončení členství v družstvu (prodej bytu, popř. garáže ve vlastnictví člena družstva, vznik nových právních subjektů - společenství vlastníků jednotek - a tím ukončení členství v družstvu některých členů společenství).

Ostatní kapitálové fondy – fond družstevní bytové výstavby a fond členských podílů:

Výše ostatních kapitálových fondů je závislá na převodech bytů a garáží do vlastnictví členů a revitalizaci stávajícího bytového fondu. Převodem do vlastnictví členů dochází ke snížení obou fondů – družstevní bytové výstavby a členských podílů. Fond družstevní bytové výstavby se zvyšuje v případě revitalizace a splátky úvěrů na výstavbu domů (v tis. Kč):

Nedělitelný fond: (v tis. Kč)

Zvýšení nedělitelného fondu bylo na základě převodu zisku z minulého roku. Dále byl nedělitelný fond čerpán na úhradu odborných posudků vad panelové technologie (28 tis. Kč), odstranění vad panelové technologie (34 tis. Kč) a opravy kanalizačních přípojek (248 tis. Kč).

Dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (dále jen DZOÚ): (v Kč)

V roce 2011 došlo ke zvýšení tvorby o 4% proti roku 2010, zároveň ke snížení úvěrů na revitalizaci o 56%, ale i ke zvýšení čerpání prostředků na opravy o 8%, a zvýšení čerpání prostředků na splátky úvěrů o 13%, a tím snížení zůstatku o 40%.

8. Závěr

Družstvo nebude vykonávat žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Dodržuje předpisy v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů. Nemá žádnou organizační jednotku v zahraničí.

Družstvo i nadále bude pokračovat ve správě a provozu bytového a nebytového fondu, neboť to je hlavní náplní družstva.

[ Úvodní stránka ] [ Nahoru ]

Připomínky, komentáře a dotazy k těmto www stránkám směřujte na: palicova@sbdnh.cz
Copyright © 1999-2017 Stavební bytové družstvo Nová huť
Poslední aktualizace: 26.06.2017