Výroční zpráva o výsledcích hospodářské činnosti za rok 2012

1. Charakteristika družstva

Název: Stavební bytové družstvo Nová huť (dále jen SBD NH)

Sídlo: Hýlova 40, 700 30  Ostrava – Výškovice

Právní forma:  družstvo

IČ: 00050831

DIČ: CZ00050831

Předmět činnosti: hlavním předmětem činnosti je organizování přípravy a provádění výstavby, oprav a udržování bytových a nebytových objektů a zabezpečování plnění poskytovaných služeb s užíváním.

Datum vzniku: 24.12.1959

Zapisovaný základní kapitál: 1 000 000,00 Kč

Základní členský vklad:              500,00 Kč

2. Základní údaje o majetku družstva

a) bytový fond

V roce 2012 zabezpečovalo SBD NH (dále jen družstvo) správu a  provoz družstevního bytového  fondu, investiční a výrobní  činnost v souvislosti se záchovnou péčí o družstevní majetek  vlastního družstva a cizích správců bytového fondu v rámci jiné  hospodářské činnosti.

K 31.12.2012 vlastní družstvo  7 086 bytů I. kategorie a  1 503 garáže v lokalitách: Moravská Ostrava, Zábřeh, Výškovice,  Hrabůvka, Bělský Les, Starý Zábřeh, Poruba, Hrabová, Mariánské  Hory, Slezská Ostrava, Michálkovice. Družstvo v roce 2012 převedlo 325 bytů a 21 garáž do vlastnictví členů družstva.

b) nebytový fond

V roce 2012 byla provedena rekonstrukce vstupu ve správní budově Hýlova 40 za 50 tis. Kč, byla vybudována přeložka přívodu vody – nové napojení ke správní budově Hýlova 40 za  42 tis. Kč, byly zakoupeny dva užitkové automobily (ŠKODA ROOMSTER a VW CADDY) celkem za 575 tis. Kč. Dále byl pořízen nový server za 178 tis. Kč a software MS SQL 2008 za 233 tis. Kč a uniPaaS (MAGIC) Enterprise za 326 tis. Kč. V následující tabulce je přehled hodnoty nebytového fondu v letech 2010 – 2012, a to v pořizovací a zůstatkové hodnotě (v tis. Kč):

V samostatných movitých věcech jsou zahrnuty dopravní prostředky, energetické a hnací stroje a inventář.

3. Náklady, výnosy, hospodářský výsledek

a) náklady

Náklady jsou členěny dle jednotlivých skupin a dále dle jednotlivých účtů. V tabulce je přehled a porovnání za období od roku 2010 do roku 2012 (v tis. Kč):

Z tabulky vyplývá celkové snížení nákladů. Hlavním důvodem snížení je, že se snížily náklady na opravy - účet 511 opravy a udržování – zde jsou účtovány pouze náklady na opravy bez revitalizací. Dále výši nákladů ovlivnil odvod sociálního pojištění z odměn funkcionářů, a tím došlo k navýšení  v rámci osobních nákladů a standardní  zvýšení daní z nemovitostí a ostatních služeb, kde je zahrnuta platba za věcná břemena (v roce 2010 objektů 16 za 980 tis. Kč, v roce 2011 objektů 10 za 480 tis. Kč a v roce 2012 objektů 7 za 500 tis. Kč).

b) výnosy

Výnosy jsou v následující tabulce členěny dle účetních skupin a dále dle jednotlivých účtů za období 2010 – 2012 (v tis. Kč):

Výši výnosů ovlivňuje snížení čerpání nákladů na opravy bytových domů, a proto jsou nižší ostatní provozní výnosy (rozpouštění dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu), snížené smluvní pokuty       a penále a ostatní finanční výnosy, kde jsou zahrnuty dotace státu na úroky z úvěrů na revitalizaci bytových objektů včetně pohledávky za státem.

c) hospodářský výsledek

Hospodářský výsledek za družstvo před zdaněním činí 157 tis. Kč. Daň z příjmu právnických osob po započtení připočitatelných a odpočitatelných položek činí 58 tis. Kč. Čistý zisk činí 99 tis. Kč. (údaje v tabulce v tis. Kč)

Hospodaření středisek bytového hospodářství (v tis. Kč)

Snížení nákladů bytového hospodářství proti roku 2011 je ovlivněno snížením objemu oprav bytových domů kromě revitalizací, které se promítají jako technické zhodnocení a tudíž se neúčtují do nákladů a nerozpouští ve výnosech.

Na základě toho, že družstvo uplatňuje princip zálohového nájemného, jsou při ročním zúčtování předpisu nájemného (zálohových plateb) se skutečností rozdíly ve střediscích bytového hospodářství zúčtovány v rámci krátkodobé zálohy ve prospěch nebo k tíži příslušného střediska bytového hospodářství. Výsledek hospodaření středisek bytového hospodářství je k 31. 12. 2012 nulový.

Hospodaření ostatních středisek (v tis. Kč)

Na hospodářském výsledku ostatních středisek se podílí správa, údržba, MTZ a doprava. Na výši zisku měly vliv smluvní pokuty a penále, tržby z přijatých poplatků za úkony.

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2012:

4. Aktiva, pasiva

Aktiva družstva zahrnují pohledávky za upsaným vlastním kapitálem (tj. předpis členských podílů, které nebyly ke konci roku zaplaceny); stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) – software  po odečtení oprávek, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) – budovy, dopravní prostředky, energetické a hnací stroje, inventář po odečtení oprávek, pozemky,  finanční dlouhodobý majetek – úložky; oběžná aktiva – zásoby, pohledávky a finanční majetek; časové rozlišení (v tis. Kč):

Výši aktiv ovlivňuje nejen provádění revitalizace, ale zároveň i převod jednotek do vlastnictví člena družstva a tím snížení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku, dále snížení pohledávek předpisu nesplaceného úvěru na revitalizaci jednotlivých domů bytového hospodářství, zvýšení finančního majetku a snížení časového rozlišení (jde o příjmy příštích období – pohledávka za státem z důvodu dotací na úroky z úvěrů na revitalizace).

Ve skupině aktiv představuje hodnota obytných budov a příslušných zastavěných pozemků 79% veškerého majetku. Zbylých 21% majetku jsou finanční prostředky uložené na běžných a termínovaných účtech družstva, finanční hotovost v pokladně a hodnota pohledávek družstva. Snížení aktiv proti roku 2011 o 70 295 tis. Kč je ovlivněno nárůstem dlouhodobého majetku (zhodnocení správní budovy a obytných budov revitalizací, získání pozemků od státu) o 15 768 tis. Kč, finančního majetku o 24 981 tis. Kč a pohledávek za upsaným vlastním kapitálem a zásob o 251 tis. Kč, snížením časového rozlišení  (viz  předchozí  odstavec) o 4 582 tis. Kč,  a hodnoty pohledávek o 44 842 tis. Kč, a zároveň snížením hodnoty obytných domů, garáží, pozemků (při převodu do vlastnictví člena družstva) a dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku o 61 871 tis. Kč.

Pasiva družstva zahrnují vlastní kapitál – základní kapitál, kapitálové fondy (fond členských podílů – ČP, fond družstevní bytové výstavby – DBV, nedělitelný fond, hospodářský výsledek běžného roku), cizí zdroje (dlouhodobé závazky – dlouhodobá záloha na opravy a údržbu, krátkodobé závazky, bankovní úvěry), časové rozlišení.

Výši pasiv ovlivňuje hospodářský výsledek, zvýšení hodnoty fondu členských podílů a fondu družstevní výstavby (majetkové účasti) z důvodu revitalizace, a zároveň snížení z důvodu převodu bytových jednotek a garáží do vlastnictví členů družstva, výše cizích zdrojů, tj. snížení dlouhodobých úvěrů, krátkodobých závazků, zvýšení dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (viz následující kapitola), dále výše vlastních zdrojů, tj. snížení základního kapitálu (úbytek členů), nedělitelného fondu a zvýšení časového rozlišení (zvýšení výdajů příštích období a snížení výnosů příštích období) (v tis. Kč):

Majetek je zabezpečen vlastním kapitálem v celkové výši 76% z celkových zdrojů krytí majetku družstva. Zbylých 24% představuje především nesplacený zůstatek dlouhodobých úvěrů na výstavbu a revitalizaci ve výši 539 469 tis. Kč a nevyčerpaný zůstatek dlouhodobých záloh na opravy a údržbu ve výši 45 815 tis Kč a odložený daňový závazek ve výši 611 tis. Kč.

5. Záchovná péče

Struktura výkonů v opravách a údržbě domovního a bytového fondu za rok 2012 (v tis. Kč):

Opravy a údržba bytového fondu byly v roce 2012 zajišťovány z vlastních i cizích zdrojů. Byly uzavřeny dvě úvěrové smlouvy na revitalizace objektů v celkové výši 19 800 tis. Kč. Dále byly dokončeny tři revitalizace z roku 2011 a byl dočerpán úvěr ve výši 1 598 tis. Kč. Přímé státní dotace na opravy vad panelové výstavby družstvo ve sledovaném období neobdrželo, ale obdrželo dotace na úroky z úvěrů (akce „PANEL“) na revitalizaci ve výši 11 852 tis. Kč pro 67 objektů a dotace na odborné posudky, projekty a stavební práce (akce „Zelená úsporám“) ve výši 3 130 tis. Kč na dva objekty.

Specifikace výkonů v opravách a údržbě bytového fondu za rok 2012 (v tis. Kč):  

6. Nájemné, zálohové platby a úhrady za služby spojené s bydlením

Nájemné a zálohové platby byly stanoveny dle vnitrodružstevních předpisů, které byly schváleny představenstvem družstva a shromážděním vlastníků jednotek. Zároveň byly také charakterizovány služby, čímž došlo ke sjednocení terminologie a k jednoznačnému taxativnímu vymezení pojmu služba spojená s bydlením. Ceny služeb byly sjednávány podle zvláštních předpisů nebo rozhodnutí cenového orgánu. Ceny služeb, pro které nebyl stanoven způsob rozúčtování všeobecně platným cenovým předpisem, se zúčtují podle pravidel schválených statutárním orgánem družstva, tj. představenstvem a shromážděním vlastníků.

Dlužné úhrady

Meziroční nárůst předpisu nájemného a zálohových plateb činí 0,2%, dlužné nájemné a zálohové platby se zvýšily o 16%.

Úpravy nájemného a zálohových plateb

K 1.1.2012 byly provedeny úpravy nájmů a zálohových plateb z důvodu úpravy tvorby dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (společných částí a jednotek) z důvodu revitalizace a předpokládaných oprav, daně z nemovitostí, poplatků na správu a zálohových plateb na služby.

K 1.7.2012 došlo k dalším úpravám dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu u některých domů na základě usnesení výboru samospráv, shromáždění vlastníků jednotek a úpravě individuálních záloh na služby na základě vyúčtování služeb za rok 2011. V průběhu roku docházelo k úpravám z důvodu převodu jednotek do vlastnictví členů.

7. Hospodaření s fondy

Základní kapitál: (v tis. Kč)

Na zvýšení, popř. snížení základního kapitálu má vliv změna počtu členů družstva. V průběhu roku 2012 došlo ke snížení počtu členů družstva z 10 868 na 10 560, a to z důvodu ukončení členství v družstvu (prodej bytu, popř. garáže ve vlastnictví člena družstva, vznik nových právních subjektů - společenství vlastníků jednotek - a tím ukončení členství v družstvu některých členů společenství).

Ostatní kapitálové fondy – fond družstevní bytové výstavby a fond členských podílů:

Výše ostatních kapitálových fondů je závislá na převodech bytů a garáží do vlastnictví členů a revitalizaci stávajícího bytového fondu. Převodem do vlastnictví členů dochází ke snížení obou fondů – družstevní bytové výstavby a členských podílů. Fond družstevní bytové výstavby se zvyšuje v případě revitalizace a splátky úvěrů na výstavbu domů (v tis. Kč):

Nedělitelný fond: (v tis. Kč)

Zvýšení nedělitelného fondu bylo na základě převodu zisku z minulého roku. Dále byl nedělitelný fond čerpán na úhradu odborných posudků vad panelové technologie (35 tis. Kč), odstranění vad panelové technologie (97 tis. Kč) a opravy kanalizačních a vodovodních přípojek (197 tis. Kč).

Dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (dále jen DZOÚ): (v Kč)

V roce 2012 došlo ke snížení tvorby o 3% proti roku 2011, zároveň ke snížení úvěrů na revitalizaci o 2%, ale i ke snížení čerpání prostředků na opravy o 22%, a zvýšení čerpání prostředků na splátky úvěrů o 7%, a tím zvýšení zůstatku o 29%.

8. Závěr

Družstvo nebude vykonávat žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Dodržuje předpisy v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů. Nemá žádnou organizační jednotku v zahraničí.

Družstvo i nadále bude pokračovat ve správě a provozu bytového a nebytového fondu, neboť to je hlavní náplní družstva.

Projednáno v představenstvu dne 30.4.2013

[ Úvodní stránka ] [ Nahoru ]

Připomínky, komentáře a dotazy k těmto www stránkám směřujte na: palicova@sbdnh.cz
Copyright © 1999-2017 Stavební bytové družstvo Nová huť
Poslední aktualizace: 26.06.2017