Výroční zpráva o výsledcích hospodářské činnosti za rok 2016

1. Charakteristika družstva

Název: Stavební bytové družstvo Nová huť /zkratka SBD NH/

Sídlo: Hýlova 26/40, 700 30  Ostrava - Výškovice

Právní forma:  družstvo

IČ: 00050831

DIČ: CZ00050831

Předmět činnosti: hlavním předmětem činnosti je organizování přípravy a provádění výstavby, oprav a udržování bytových a nebytových objektů a zabezpečování plnění poskytovaných služeb s užíváním.

Datum vzniku: 24.12.1959

Zapisovaný základní kapitál: 1 000 000,00 Kč

Základní členský vklad:              500,00 Kč

2. Základní údaje o majetku družstva

a) bytový fond

V roce 2016 zabezpečovalo SBD NH (dále jen družstvo) správu a  provoz družstevního bytového  fondu, investiční a výrobní  činnost v souvislosti se záchovnou péčí o družstevní majetek  vlastního družstva a cizích správců bytového fondu v rámci jiné  hospodářské činnosti.

K 31.12.2016 vlastní družstvo  6 949 bytů I. kategorie a  1 447 garáží v lokalitách: Moravská Ostrava, Zábřeh, Výškovice,  Hrabůvka, Bělský Les, Starý Zábřeh, Poruba, Hrabová, Mariánské  Hory, Slezská Ostrava, Michálkovice. Družstvo v roce 2016 převedlo 304 byty a 12 garáží do vlastnictví členů družstva.

b) nebytový fond

V roce 2016 bylo provedeno technické zhodnocení nebytového fondu - údržbářské středisko, nebytový prostor Volgogradská 102 v celkové výši 459 tis. Kč. Družstvo prodalo objekt Markova 20A v Ostravě - Zábřehu včetně pozemku - pořizovací hodnota 621 tis. Kč. V následující tabulce je přehled hodnoty nebytového fondu v letech 2014 - 2016, a to v pořizovací a zůstatkové hodnotě (v tis. Kč):

V samostatných movitých věcech jsou zahrnuty dopravní prostředky, energetické a hnací stroje a inventář.

3. Náklady, výnosy, hospodářský výsledek

a) náklady

Náklady jsou členěny dle jednotlivých skupin a dále dle jednotlivých účtů. V tabulce je přehled a porovnání za období od roku 2014 do roku 2016 (v tis. Kč):

Z tabulky vyplývá celkové snížení nákladů. Hlavním důvodem snížení je, že se snížily náklady na opravy - účet 511 opravy a udržování - zde jsou účtovány pouze náklady na opravy bez revitalizací. Dále výši nákladů ovlivnilo snížení osobních nákladů, daní a poplatků (nebyly platby za zábor prostranství), opravných položek, placených úroků a vnitrodružstevních nákladů. Zároveň se v nákladech objevuje změna stavu zásob vlastní činností a aktivace, která do roku 2015 byla zúčtována ve výnosech. V ostatních službách je zahrnuta platba za věcná břemena (v roce 2014 objektů 14 za 585 tis. Kč,  v roce 2015 objektů 0 a v roce 2016 objektů 0). V rámci péče o zaměstnance byly vynaloženy prostředky na příspěvky na stravování ve výši 438 tis. Kč, kapitálové životní pojištění 356 tis. Kč a čištění oděvů 12 tis. Kč.

b) výnosy

Výnosy jsou v následující tabulce členěny dle účetních skupin a dále dle jednotlivých účtů za období 2014 - 2016 (v tis. Kč):

Výši výnosů ovlivňuje snížení čerpání nákladů na opravy bytových domů, a proto jsou nižší ostatní provozní výnosy (rozpouštění dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu) a snížené ostatní finanční výnosy. Zároveň výnosy ovlivnil prodej objektu Markova 20A včetně pozemku V ostatních finančních výnosech jsou zahrnuty dotace státu na úroky z úvěrů na revitalizaci bytových objektů včetně pohledávky za státem a v roce 2016 opět došlo k pozastavení dotací u domů, kde placené úroky z úvěrů byly nižší než dotace státu na úroky.

c) hospodářský výsledek

Hospodářský výsledek za družstvo před zdaněním činí 275 tis. Kč. Daň z příjmu právnických osob po započtení připočitatelných a odpočitatelných položek činí 178 tis. Kč a snížení odložené daně o 67 tis. Kč. Čistý zisk činí 164 tis. Kč. (údaje v tabulce v tis. Kč)

Hospodaření středisek bytového hospodářství (v tis. Kč)

Snížení nákladů bytového hospodářství proti roku 2015 je ovlivněno snížením objemu oprav bytových domů kromě revitalizací, které se promítají jako technické zhodnocení a tudíž se neúčtují do nákladů a nerozpouští ve výnosech.

Na základě toho, že družstvo uplatňuje princip zálohového nájemného, jsou při ročním zúčtování předpisu nájemného (zálohových plateb) se skutečností rozdíly ve střediscích bytového hospodářství zúčtovány v rámci krátkodobé zálohy ve prospěch nebo k tíži příslušného střediska bytového hospodářství. Výsledek hospodaření středisek bytového hospodářství je k 31. 12. 2016 nulový.

Hospodaření ostatních středisek (v tis. Kč)

Na hospodářském výsledku ostatních středisek se podílí správa, údržba, MTZ a doprava. Na výši zisku měly vliv smluvní pokuty a penále, tržby z přijatých poplatků za úkony.

Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2016:

4. Aktiva, pasiva

Aktiva družstva zahrnují pohledávky za upsaným vlastním kapitálem (tj. předpis členských podílů, které nebyly ke konci roku zaplaceny); stálá aktiva - dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) - software  po odečtení oprávek, dlouhodobý hmotný majetek (DHM) - budovy, dopravní prostředky, energetické a hnací stroje, inventář po odečtení oprávek, pozemky,  finanční dlouhodobý majetek - úložky; oběžná aktiva - zásoby, pohledávky a finanční majetek; časové rozlišení (v tis. Kč):

Výši aktiv ovlivňuje nejen provádění revitalizace, ale zároveň i převod jednotek do vlastnictví člena družstva a tím snížení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku, dále snížení  pohledávek předpisu nesplaceného úvěru na revitalizaci jednotlivých domů bytového hospodářství, zásob, zvýšení finančního majetku a časového rozlišení (jde o příjmy příštích období).

Ve skupině aktiv představuje hodnota obytných budov a příslušných zastavěných pozemků 83% veškerého majetku. Zbylých 17% majetku jsou finanční prostředky uložené na běžných a termínovaných účtech družstva, finanční hotovost v pokladně a hodnota pohledávek družstva. Snížení aktiv proti roku 2015 o 102 049 tis. Kč je ovlivněno snížením dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku celkově o 47 477 tis. Kč, tj. hlavně snížením hodnoty obytných domů, garáží, pozemků (při převodu do vlastnictví člena družstva) o 65 752 tis. Kč a prodej nebytového objektu včetně pozemku ve zůstatkové hodnotě 200 tis. Kč, technické zhodnocení nebytových prostorů a koupě pozemku ve výši 646 tis. Kč, nedokončená revitalizace HS 562 ve výši 18 754 tis. Kč. Dále výši aktiv ovlivňuje snížení pohledávek za upsaným vlastním kapitálem o 41 tis. Kč, časového rozlišení o 1 432 tis. Kč a finančního majetku o  2 347 tis. Kč z důvodu převodu dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu novým právním subjektům a hodnoty pohledávek o 50 772 tis. Kč a zvýšení zásob o 20 tis. Kč.

Pasiva družstva zahrnují vlastní kapitál - základní kapitál, kapitálové fondy (fond členských podílů - ČP, fond družstevní bytové výstavby - DBV, nedělitelný fond, hospodářský výsledek běžného roku), cizí zdroje (dlouhodobé závazky - dlouhodobá záloha na opravy a údržbu, dlouhodobé bankovní úvěry, krátkodobé závazky včetně roční splátky bankovních úvěrů), časové rozlišení.

Výši pasiv ovlivňuje hospodářský výsledek, snížení hodnoty fondu členských podílů a fondu družstevní výstavby (majetkové účasti) z důvodu převodu bytových jednotek a garáží do vlastnictví členů družstva, výše cizích zdrojů, tj. snížení dlouhodobých závazků, krátkodobých závazků, zvýšení dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (viz následující kapitola), dále snížení výše vlastních zdrojů, tj. snížení základního kapitálu (úbytek členů), nedělitelného fondu a časového rozlišení (snížení výdajů příštích období a výnosů příštích období) (v tis. Kč).

Majetek je zabezpečen vlastním kapitálem v celkové výši 80% z celkových zdrojů krytí majetku družstva. Zbylých 20% představuje především nesplacený zůstatek dlouhodobých úvěrů na výstavbu a revitalizaci ve výši 270 957 tis. Kč a nevyčerpaný zůstatek dlouhodobých záloh na opravy a údržbu ve výši 150 681 tis Kč a odložený daňový závazek ve výši 230 tis. Kč, zůstatek krátkodobých závazků 15 485 tis. Kč a časové rozlišení 688 tis. Kč.

5. Záchovná péče

Struktura výkonů v opravách a údržbě domovního a bytového fondu za rok 2016 (v tis. Kč):

Opravy a údržba bytového fondu byly v roce 2016 zajišťovány z vlastních i cizích zdrojů. V uvedeném roce byla uzavřena jedna úvěrová smlouva (HS 562), ale dokončení akce je v roce 2017. Přímé státní dotace na opravy vad panelové výstavby družstvo ve sledovaném období neobdrželo, ale obdrželo dotace na úroky z úvěrů (akce „PANEL“) na revitalizaci ve výši 6 344 tis. Kč pro 52 objekty.

Specifikace výkonů v opravách a údržbě bytového fondu za rok 2016 (v tis. Kč):  

6. Nájemné, zálohové platby a úhrady za služby spojené s bydlením

Nájemné a zálohové platby byly stanoveny dle vnitrodružstevních předpisů, které byly schváleny představenstvem družstva a shromážděním vlastníků jednotek. Zároveň byly také charakterizovány služby, čímž došlo ke sjednocení terminologie a k jednoznačnému taxativnímu vymezení pojmu služba spojená s bydlením. Ceny služeb byly sjednávány podle zvláštních předpisů nebo rozhodnutí cenového orgánu. Ceny služeb, pro které nebyl stanoven způsob rozúčtování všeobecně platným cenovým předpisem, se zúčtují podle pravidel schválených statutárním orgánem družstva, tj. představenstvem a shromážděním vlastníků.

Dlužné úhrady

Meziroční zvýšení předpisu nájemného a zálohových plateb činí 0,5%, dlužné nájemné a zálohové platby se snížily o 15%.

Úpravy nájemného a zálohových plateb

K 1. 1. 2016 byly provedeny úpravy nájmů a zálohových plateb z důvodu úpravy tvorby dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu (společných částí a jednotek) z důvodu revitalizace a předpokládaných oprav, daně z nemovitostí, poplatků na správu a zálohových plateb na služby.

K 1. 7. 2016 došlo k dalším úpravám dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu u některých domů na základě usnesení výboru samospráv, shromáždění vlastníků jednotek a úpravě individuálních záloh na služby na základě vyúčtování služeb za rok 2015. V průběhu roku docházelo k úpravám z důvodu převodu jednotek do vlastnictví členů.

7. Hospodaření s fondy

Základní kapitál: (v tis. Kč)

Na zvýšení, popř. snížení základního kapitálu má vliv změna počtu členů družstva. V průběhu roku 2016 došlo ke snížení počtu členů družstva z 9 610 na 9 150, a to z důvodu ukončení členství v družstvu (prodej bytu, popř. garáže ve vlastnictví člena družstva, vznik nových právních subjektů - společenství vlastníků jednotek - a tím ukončení členství v družstvu členů společenství).

Ostatní kapitálové fondy - fond družstevní bytové výstavby a fond členských podílů:

Výše ostatních kapitálových fondů je závislá na převodech bytů a garáží do vlastnictví členů a revitalizaci stávajícího bytového fondu. Převodem do vlastnictví členů dochází ke snížení obou fondů - družstevní bytové výstavby a členských podílů. Fond družstevní bytové výstavby se zvyšuje v případě revitalizace a splátky úvěrů na výstavbu domů (v tis. Kč):

Nedělitelný fond: (v tis. Kč)

Zvýšení nedělitelného fondu bylo na základě převodu zisku z minulého roku. Dále byl nedělitelný fond čerpán na úhradu vad panelové technologie (27 tis. Kč), opravy kanalizačních a vodovodních přípojek (196 tis. Kč) a znalecké posudky (2 tis. Kč).

Dlouhodobá záloha na opravy a údržbu (dále jen DZOÚ): (v Kč)

V roce 2016 došlo ke snížení tvorby o 9% proti roku 2015, zároveň k nečerpání úvěrů na revitalizaci, ale i ke snížení čerpání prostředků na opravy o 18%, a tím zvýšení zůstatku o 14%.

8. Závěr

Družstvo nebude vykonávat žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Dodržuje předpisy v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů. Nemá žádnou organizační jednotku v zahraničí.

Družstvo se i nadále bude věnovat správě a provozu bytového a nebytového fondu, neboť to je hlavní náplní družstva. Bude se snažit získat do správy další právnické subjekty (společenství vlastníků, popř. malá bytová družstva), aby výkony v této oblasti se zvýšily minimálně o 5%.

Projednáno v představenstvu dne 26. 4. 2017

[ Úvodní stránka ] [ Nahoru ]

Připomínky, komentáře a dotazy k těmto www stránkám směřujte na: palicova@sbdnh.cz
Copyright © 1999-2017 Stavební bytové družstvo Nová huť
Poslední aktualizace: 26.06.2017